華振機械財務部部門職能

  華振機械財務部

  一、蘇州鈑金加工廠家華振機械財務部門核心職能：公司賬務核算、報表編制、稅務及統計申報、資金鏈管理、財務風險評估與控制、員工工資核算與發放、成本計算與分析、應收應付往來賬務處理等工作。

  二、華振機械財務部門職能描述：

  （1）財務風險規劃：每年度負責財務管理制度的制訂、成本管控制度的制訂、財產放行制度的制訂，費用報銷流程及相關流程的制訂，并組織監督落實。

適時財務風險評估、財產放行風險評估。每年度財務部門目標制訂、財務部各崗位目標設立，目標達成方案擬訂和落實。

  （2）往來賬務處理：每月往來賬務建立和處理，對賬單的編制，往來賬務的核對。

  （3）成本管控：每年度成本項目分類、各部門成本管控目標分解，目標達成情況分析。每月成本賬務處理。每月定期按成本項目做好成本分析。

  （4）總賬處理：每月負責所有原始憑證的收集、審核。每天公司記賬憑證編制和賬務處理。每月各明細賬審核和總賬登記處理。每月資產負責報、損益表、利潤分配表、所有者權益分配表等相關報表的編制。每年度成本項目的建立，各明細賬及總賬的建立和健全。

  （5）稅賬處理：適時國家稅務政策收集。每月稅務賬務處理及報表編制。每月稅務報表申報和納稅。

  （6）工資計算和審核：每月人員工資計算(包括離職人員）。

  （7）銀行及現金賬務處理：每天現金日記賬的登記和處理，每天銀行存款日記賬的登記和處理，每月現金及銀行存款報表的編制。

  （8）工資發放：每月費用報銷支付和員工工資發放

  三、其它部門之間的工作關系：

  外部：與稅務部門納稅申報；與會計師事務所會計師事務所賬戶審查工作對接；與銀行及其他融資機構資金往來對；與其他政府部門相關事項對接；與供應商、客戶往來賬戶核對。

  內部：與所有部門，費用報銷情況對接。

  四、蘇州鈑金加工廠家華振機械財務部門權力：

  1、主導財務風險管控決策權 ；

  2、公司人員工資審核權；

  3、納稅賬戶編制及納稅金額決策權；

  4、重大財務決策裁決建議權；   

  5、公司發展戰略、組織、目標規劃戰略決策會議參與權；

  6、對直接下級人員調配、獎懲的建議權和任免的提名權，考核評價權；

  7、對所屬下級的工作的安排、執行、檢查監督權。